关于上半年国民经济和社会发展计划及

财政预算执行情况的调查报告

 

滨海县人大财经委

2009年7月31日

 

根据县人大常委会年初工作安排，7月16、17日，县人大财经委在县人大常委会分管领导的带领下，组织了财经委委员和部分代表就我县上半年国民经济和社会发展计划及财政预算执行情况开展了专题调查。先后召开了两次座谈会，专题听取了县发改委、县财政局、县经贸委、县国税局、县地税局等单位的情况汇报，初步审查了县发改委、县财政局关于上半年国民经济和社会发展计划及财政预算执行情况的报告。现将调查情况和意见报告如下，供大家审议时参考：

一、基本情况

今年以来，面对金融危机的严重影响，县政府认真贯彻落实科学发展观，按照“保增长、保民生、保稳定，促发展”的“三保一促”要求，围绕年初制定的各项工作目标，努力克服影响经济社会发展的不利因素，全县经济呈现出“平稳较快，加速回暖”的发展态势。全县经济保持了持续较快增长的态势，运行质量进一步提高，主要经济社会发展指标基本达到了“时间过半，任务过半”的要求，为全年目标任务的完成打下了比较坚实的基础。主要表现在：

1、主要计划指标完成及执行情况。1-6月份，全县完成GDP70亿元，同比增长13%，占县定计划的45.3%；完成地方一般预算收入4.22亿元，同比增长33.2%，占计划的50.8%，增幅在全省列第十三位；完成规模以上工业增加值24.7亿元，增长18%，占计划的47.5%；实现全社会固定资产投资、规模以上工业投资分别为71亿元、47亿元，同比分别增长35%、38%，分别占计划的45.2%、56%；注册外资实际到帐4100万美元，增长94.1%，占计划的41%；农民人均现金收入3136元，增长13%。

2、财政预算完成及执行情况。上半年全县累计完成财政总收入10.35亿元（其中基金收入3.65亿元），完成年初预算的66%，增长64.5%。增幅在全市九个县（市、区）中列第3位。其中国税完成2.89亿元，占年初预算的44.5%，增长12.6%；地税完成2.57亿元，占年初预算的51.7%，增长31.5%；财政完成4.89亿元，占年初预算的116.4%。

上半年全县实现一般预算支出7.14亿元，约占调整预算的36.9%，同比增长19.8%，保证了公共服务、国防、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障与就业、医疗卫生、环境保护、城乡社区事务等事业发展需要。实现基金支出4.17亿元，约占预算的91%。发挥了财政资金在保工资、保民生、保运转、保重点支出和社会稳定等方面的重要作用。

二、主要问题

1、计划、预算执行中的困难较多，部分指标未达序时。上半年，我县计划运行中遇到很多困难：经济危机的影响在部分企业进一步显现，部分定报企业生产、销售出现零增长或负增长。重大工业项目突破难，投资拉动力不足；省市有关部门不断调整相关指标和出台政策性支出项目，对计划和预算的顺利执行带来困难。因此，全县1—6月份定报工业开票销售同比下降8.4%，沿海工业园开票销售同比下降9.5%。地区生产总值指标，预计上半年全县可完成70亿元，同比增长13%，占县计划46.7%。自营出口指标，主要由于金融危机的影响，大多数出口企业今年以来生产不足，订单减少，使得许多企业生产组织难度加大，销售额减少，部分春节后恢复生产企业，5月份以来又出现停产半停产，未能达到计划序时进度。社会消费品零售总额虽增幅较大，接近20%，但由于今年消费尚不很旺，加之受物价指数下降影响，消费总额不够高。

2、经济运行不利因素增多，进一步发展的后劲不足。主要表现在：一是市场需求不足。目前由于国际市场开拓难度加大，国内市场争夺激烈,企业在手订单明显不足，再加上企业用工、用水、用电、运输等生产要素价格全面上涨，使得企业利润空间萎缩甚至无利润，部分企业为了保住市场、保住职工、保证稳定被迫限产。二是企业资金短缺。由于去年上半年至今原材料价格波动剧烈，市场销售低靡，企业库存增加，资金链更加绷紧，尤其是受金融危机冲击，全县面广量大的中小企业效益下滑，资金需求仍难以满足,成为当前制约企业发展的突出问题。三是在建项目进展不快。由于受大气候的影响，两个园区北区不少在建项目资金链出现断档，投资明显放缓，不少在建项目建设周期过长，达效不快。四是优惠政策兑现不到位。不少企业反映，招商引资时承诺的优惠政策兑现不力，尤其是退税不能及时足额到位，已在一定程度挫伤了企业对政府的信任度。五是新上项目手续难。特别是化工项目审批难度加大，即使是技改项目审批周期也过长，有的项目等手续批下来，市场早已发生变化。乡镇民营园部分项目建设成本高、土地指标落实难等问题，也影响项目建设进度。

3、财政收入比例结构不够合理，刚性支出压力过大。1—6月份全县累计完成财政收入中，国税完成2.89亿元，地税完成2.57亿元，财政完成4.89亿元。从财政收入完成情况看，国税占完成任务数的28%，地税占完成任务数的25%，财政占完成任务数的47%，形成财政收入结构倒置的现象。财政收入的结构倒置，反映我们税收入库的过程中，为了完成任务，采取了一些手段，如乡镇强制分配协税任务、税务部门有超前入税、延期抵扣进项税等问题，应引起高度重视。政策性支出不断增加，年终缺口可能高达2.5亿元以上，对规范预算继续执行带来困难。

三、几点建议  

一是坚定信心，确保完成全年各项目标任务。上半年，在经济危机的大背景下，我县经济和社会事业发展的形势是好的，保持了持续发展的态势，取得了新的成绩。我们要充分看到上半年取得的成效、向上的势头、面临的机遇，进一步坚定信心，振奋精神，做好各项工作。同时，必须保持清醒，看到差距，深刻认识当前发展面临的困难和不利因素，增强忧患意识，强化责任意识和进位意识，明确目标，理清思路，强化措施，研究新情况新问题，坚持统筹规划，科学安排，扎实工作。组织力量对上半年发展目标完成情况进行一次检查，对能完成的目标任务，根据形势发展和全县发展大局需要，权衡利弊，适当追加目标任务；对有望完成的，要积极采取措施，加大工作力度，进一步落实责任，确保全面完成。对工作进展缓慢、年内完成难度较大的，要明确责权，努力推进工作进度，争取完成目标任务；对确实不能完成的，要对照目标责任制，落实奖惩，并找出原因，吸取教训，为进一步开展工作打好基础。

二是突出重点，进一步推动主体经济发展。要集中人力、物力、财力，全力服务滨海港的开发建设，确保年内投入5亿元以上。进一步调整和改进招商方法，把临港产业项目招商放到十分突出的位置，尽快包装一批重大项目，带着批文招商；围绕培植纺织、泵阀、化工、农副产品加工四大百亿产业群，尽快出台和完善产业招商激励措施，积极突破产业链上的重大项目、关键项目，不断增强主导产业的竞争力。要更加注重调优、调高产品结构，加快技术创新步伐，加大自主创新和知识产权的保护力度，注重产品升级换代、产业链后道产品的开发和企业的长远发展。要积极创造条件加快重点技改项目的实施，加快推进研发中心建设，积极搭建科技创新服务平台。注重抓好在建项目投产达效工作，对工业园、沿海工业园、乡镇民营创业园在建项目，要进一步落实责任，协调解决建设中遇到的矛盾和问题，加快建设进度。特别要加强新上项目和技改项目的审批服务工作，有关部门要强化与上级对口部门的沟通对接，对重点项目组织专门班子，专人负责跟踪，切实加快项目审批的进度。民营创业园是承接中小项目，特别是农业龙头项目的最好载体，依靠乡镇的力量建设是远远不够的，因此，建议县政府要切实帮助乡镇解决好土地指标报批、征地费用等方面的难题，特别是应返还土地出让金县留成部分，同时列出专项资金，强化乡镇民营创业园基础设施建设，加大对乡镇民营创业园的不断投入，进一步带动全民创业和新农村建设。

三是优化结构，不断强化税收征管力度。要正确对待税收结构不合理的问题，把精力和力量放在加快转变经济发展方式，促进经济结构调整优化上，下半年争取有一批企业投产达效，有一批产品更新换代，有一批项目开工建设，为财政收入持续稳定增长构筑多层次财源保障。要抓住机遇加快发展第三产业，不断提高第三产业税收贡献率，进一步优化税源结构。要充分发挥税收杠杆作用，针对目前企业普遍面临的发展困难状况，注重依法治税与涵养税源相结合，帮助企业渡过难关，增强税源持续增长的动力。要花大力气壮大支柱财源，引导重点骨干企业做大做强，夯实财源基础。要强化多种财政调控措施，切实扶持成长潜力看好的中小企业，努力培植后续财源。要认真落实财税目标责任制，积极主动地化解当前各种减收因素增多的不利影响，不断加强税收科学化和精细化管理，杜绝违法征收的现象，科学规范地完成年度预算收入目标。

四是严格管理，切实发挥财政资金的使用效率。要继续调整优化财政支出结构，坚持勤俭办一切事业，要继续推行政府采购制度，控制人、车、会等费用支出，严格控制行政开支。要建立完善财政民主决策机制，提高财政决策的公众参与度，推进财政决策科学化、民主化改革，进一步统一机关单位人员住房公积金的统筹标准。要严格预算约束，加强预算执行科学化、精细化管理，逐步建立预算执行激励约束机制和财政资金绩效考评制度，提高预算资金的使用效率。要加强政府性债务管理，严格控制新债，逐步压缩债务规模，坚决防范和化解财政风险。